Innehåll
Banker rapporterar inte insättningar till ett bankkonto till IRS, utom under ovanliga omständigheter, och rapporterna till RF beror inte på den totala summan pengar på kontot. Intäkternas huvudsakliga funktion är att undersöka transaktioner när det finns indikationer på att de insatta medlen förvärvades på olagliga sätt. Av denna anledning sätter IRS gränser för de typer av transaktioner som bankerna måste rapportera, vilket kräver att bankerna rapporterar alla kontanta insättningar över 21 000,00 dollar.
Fördelar
Kongressen antog lagen om sekretess från 1970 för att lokalisera fall av penningtvätt och skatteflykt. Regler om bankrapporteringskrav hjälper polisen att lokalisera och lagföra personer som arbetar med försäljning av till exempel illegala droger. Efter terroristattackerna mot World Trade Center den 11 september bidrog bankanmälningar enligt Bank Secrecy Act också till att stänga källor till terroristfinansiering inom USA.
Typer
IRS kräver att banker, med hjälp av formulär 8300, rapporterar en kontant bankdeposition på R $ 20.000,00 eller mer. För IRS är pengar den officiella valutan i landet eller någon annan officiell valuta i andra länder. Bankerna informerar inte om intäkterna om checkar som deponerats på ett konto, oavsett belopp, eftersom pengarna kan spåras på grund av att medlen tas in på den andra kundens konto. Men om en kund sätter in en check, postanvisning eller resechecks på sitt konto som är lika med eller större än R $ 20 000,00 och banken tror att pengarna kommer att användas för kriminell verksamhet, måste banken rapportera denna transaktion. med hjälp av formulär 8300.
Relaterade operationer
Vissa terrorister och penningtvättare kommer att göra mindre insättningar för att undvika krav. Om det finns insättningar på ett konto med ett belopp som är lika med eller över R $ 20 000,00 i separata transaktioner under en 24-timmarsperiod, måste banken räkna alla insättningar som en transaktion för rapportering till intäkter. Om en bank misstänker att en insättare sätter in pengar med jämna mellanrum på ett konto för att undvika risker, måste institutet också rapportera dessa transaktioner till RF.
Fylla
Banker skickar formulär 8300 inom 15 dagar efter en misstänkt transaktion. Det här formuläret kräver att banken listar din företagsinformation och insättarens personliga information. Dessutom måste banken beskriva transaktionens belopp och hur banken fick pengarna. När du har fyllt i formuläret skickar bankerna det direkt till IRS.